ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОСКВА РОССИЯ
ИНСТРУКЦИЯ
Рекомендовано письмом ОАО «Связьинвест» от 03.04.2000 г. № 1203 Генеральный директор А.Р. Зурман Главный инженер проекта О.Ф. Старжинская Начальник технико-экономического отдела В.А. Козырев В связи с изменениями Налогового кодекса РФ (часть 2, глава 21, ст. 171, п. 6 и ст. 172) и ПВО №06/2001 МФ № 26N от 30.01.01 г., часть 2, п. 8, согласно которому налог на добавленную стоимость (НДС) подлежит полному возмещению, в методику расчета срока окупаемости по усредненной прибыли и чистой текущей стоимости, предложенную «Инструкцией по расчету основных технико-экономических и финансовых показателей и заполнению форм-таблиц бизнес-плана на стадиях проектирования для предприятий связи (3-я редакция)», разработанной ОАО «Гипросвязь» и рекомендованной к применению ОАО «Связьинвест» письмом от 03.04.2000 г. № 1203, следует внести изменения: объем инвестиций в расчетах указанных показателей принимается без учета НДС. В приложение 2 к форме 2 следует ввести показатель «общие инвестиции для расчета срока окупаемости», который указывается без учета НДС. В форме 6 показатель «общие инвестиции» заменить на показатель «общие инвестиции для расчета срока окупаемости», который берется из приложения 2 к форме 2. АННОТАЦИЯ 3-я редакция «Инструкции по расчету основных технико-экономических и финансовых показателей и заполнению форм-таблиц бизнес-плана на стадиях проектирования для предприятий связи» (далее - «Инструкция») разработана с учетом предложений и замечаний, поступивших в ОАО «Гипросвязь» после издания 2-й редакции. 3-я редакция «Инструкции» разработана в соответствии с новыми нормативными документами (пояснениями и разъяснениями) в области налогообложения, распределения прибыли, бухгалтерского учета. Терминология скорректирована в соответствии с Положениями бухгалтерского учета 4/99. Более подробно представлен 1-й раздел «Общее описание проекта», посвященный обоснованию стратегий проектных решений, направленных на создание будущих услуг связи, ради которых и разрабатывается инвестиционный проект. Даны разъяснения по расчету показателей бизнес-плана с учетом особенностей, связанных с источниками финансирования, в частности, лизинга. Расширен круг показателей, позволяющих производить оценку инвестиционных проектов методом дисконтирования (внутренняя норма прибыли, рентабельность инвестиций и т.п.). Внесены коррективы в отдельные расчетные таблицы, в которых в предыдущей редакции были допущены неточности (например, форма 6 «Эффективность инвестиционного проекта на основе чистой текущей стоимости»), В то же время, изъяты некоторые вспомогательные таблицы, в которых содержатся повторы. Пример расчета эффективности инвестиционного проекта в сравнении со 2-й редакцией усложнен с целью отражения и решения вопросов наиболее часто встречающихся при составлении бизнес-планов у проектировщиков объектов связи. Институт выражает благодарность за присланные и высказанные замечания и предложения: ОАО «Связьинвест» - исполнительному директору - директору департамента управления капитальными вложениями Польникову А.И.; доценту «МТУСИ» - к.э.н. Поповой О.В. Предложения по формам сотрудничества, а также заявки на приобретение направлять по адресу: 123833, Москва, 3-я Хорошевская ул., д. 11 ОАО «Гипросвязь», тел. 197-48-63, факс (095) 197-10-74, Телефон для справок: 197-43-71 СОДЕРЖАНИЕОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯБазовым документом, необходимым для принятия решения о целесообразности финансирования инвестиционной программы является бизнес-план - документ, описывающий сущность инвестиционной идеи проекта и определяющий стратегию реализации проектных решений с анализом и технико-экономическим обоснованием. Бизнес-план - это основа для разработки инвестиционных программ, получения кредита, поиска инвесторов и партнеров. Положения данного документа основываются на «Методических рекомендациях по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования», утвержденных 31.03.94 г. № 7-12/47 Госкомстатом, Минэкономики, Минфином и Госкомпромом России и учитывают специфику расчета конкретных показателей применительно к объектам электросвязи. При разработке бизнес-плана необходимо исходить из анализа существующего и перспективного развития рынка услуг и средств связи, стратегии конкурентоспособности проектируемых услуг, итогов работы акционерных обществ (предприятий) за год, предшествующий проектированию, а также особенностей финансово-экономической ситуации в стране. Настоящая Инструкция по определению основных экономических показателей в условиях конкретного проектирования объектов связи предназначена для выполнения технико-экономических исследований и расчетов в проектных и научных организациях, акционерных обществах, коммерческих структурах частного сектора, деятельность которых протекает в сфере электросвязи и является 3-ей, уточненной и исправленной редакцией ранее выпущенной Инструкции. Инструкция устанавливает единый подход к формированию и содержанию материалов исследований и выполнению расчетов экономических и финансовых показателей инвестиционных проектов развития связи (новое строительство, расширение, реконструкция) для определения приоритетных направлений деятельности операторов связи. Некоторые различия в расчетах показателей для проектов в зависимости от воспроизводственной структуры будут отражены при изложении методики расчетов выходных данных экономической части проекта. В случае если реконструкция или расширение предприятия вызваны необходимостью замены оборудования, достигшего полного износа или морально устаревшего, а также модернизацией сети и т.п. с минимальным приростом мощности или с полным его отсутствием, эффективность инвестиций характеризуется ограниченным кругом показателей в соответствии с «Рекомендациями по определению доходности и их распределению и ТЭП в проектах на строительство, реконструкцию предприятий и сооружений связи в рыночных условиях» (РП.1.264.3-93), Гипросвязь, 1993 г. То же относится к экономически несложным объектам или проектам на сооружения связи с незаконченным циклом производства. Инструкция устанавливает следующий структурный план построения экономического обоснования проекта: 1. Общее описание проекта*. 2. Исходные данные. 3. Расчетные (выходные) данные: - объемы инвестиций; - расчет доходов от реализации услуг связи; - счет прибылей и убытков; - финансовый план-график; - движение денежной наличности; - эффективность инвестиционного проекта; - основные технико-экономические и финансовые показатели проекта. * Примечание: При использовании Инструкции в целях определения целесообразности строительства какого-либо объекта предприятиями связи, входящими в состав ОАО «Связьинвест» в раздел 1 «Общее описание проекта» должны быть введены два подраздела: а) маркетинговые исследования: - анализ существующего состояния связи; - спрос на услуги связи и платежная способность потребителей, структурный состав; - стратегия конкурентоспособности проектируемых услуг; - анализ дальнейшего развития и возможности для сотрудничества и кооперации с потенциальными конкурентами; б) обеспечение создания услуг необходимыми основными средствами: - введение прогрессивных технологий и материалов; - обоснование выбора типа оборудования. 1. ОБЩЕЕ ОПИСАНИЕ ПРОЕКТАВ разделе 1 должны быть проанализированы и отражены: 1.1 характеристика проекта, раскрывающая цели и задачи проекта; 1.2 общая прогнозная величина спроса на услуги связи конкретной территории, на которой реализуется проект, т.е. потенциальная емкость рынка по видам рассматриваемых услуг и степени его удовлетворения, как на текущий момент, так и на период реализации проекта; 1.3 перечень, описание и объемы традиционных и новых видов услуг связи, предлагаемых будущим потребителям в результате реализации проекта, структурный состав потребителей; 1.4 планируемый ввод мощностей, достигаемый к концу реализации данного проекта; 1.5 в случае если реализация проекта позволяет решать социальные вопросы (создание новых рабочих мест и т.п.), указать их. 1.6 срок реализации проектных решений (срок ввода и срок освоения мощности). Устанавливаются конкретные годы и общая продолжительность жизни проекта, которая должна превышать срок окупаемости проекта на один год. Предполагаемая окупаемость принимается на уровне барьерного коэффициента. В случае если источниками финансирования являются кредиты банков или лизинг и возврат кредитов или лизинговых платежей осуществляются в сроки, превышающие окупаемость проекта, проектный период устанавливается как срок возврата кредита (лизинга) плюс 1 год. Срок реализации проекта может также определяться сроком службы оборудования; 1.7 финансовые ресурсы, необходимые для реализации проекта; 1.8 принципы и методы определения показателей расчетно-аналитических таблиц и их анализа, сделанные допущения; 1.9 на стадии конкретного проектирования (технико-экономическое обоснование (ТЭО) или рабочий проект (РП)) расчетные значения основных технико-экономических показателей сравниваются с показателями, достигнутыми на стадии «Обоснование инвестиций» (чистая текущая стоимость, внутренняя норма прибыли, рентабельность инвестиций, период окупаемости, удельная величина капитальных вложений себестоимость). 1.10 Расчет показателей бизнес-плана осуществляется в ценах на момент разработки проекта. 3. РАСЧЕТНО-АНАЛИТИЧЕСКИЕ ТАБЛИЦЫ ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ПРОЕКТНЫХ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ3.1. Основные технико-экономические показатели в разделе «Эффективность инвестиций» разрабатываемого проекта развития действующих или строительства новых предприятий должны представляться в следующих формах-таблицах: Форма 1 - Объемы услуг и доходы от основной деятельности; Форма 2 - Объемы ввода мощностей и капитальные вложения; Форма 3 - Счет прибылей и убытков; Форма 4 - Финансовый план- график; Форма 5 - Движение денежной наличности; Форма 6 - Эффективность инвестиционного проекта; Форма 7 и форма 8 - Основные технико-экономические показатели. Все формы-таблицы за исключением форм 7 и 8 содержат N + 2 графы, при этом N соответствует количеству лет проектного периода. В графах «2, 3, ... N + 1» приводятся данные по годам проектируемого периода. В графе «N + 2» - суммарные итоговые значения показателей (всего) за весь период. Форма 7 заполняется при разработке бизнес-плана на проекты строительства новых предприятий. Форма 8 используется при разработке бизнес-плана на проекты расширения, технического перевооружения (или реконструкции) действующих предприятий. 3.2. Кроме перечисленных основных форм-таблиц должны заполняться дополнительные, являющиеся приложением к основным: Приложение 1 к форме 1 - Средние доходные таксы на услуги связи по видам услуг и группам потребителей. Приложение 1 к форме 2 - Удельные капитальные вложения на единицу вводимой мощности. Приложение 2 к форме 2 - Общие потребности в инвестициях. Приложение 1 к форме 3 - Основные производственные фонды; Приложение 2 к форме 3 - Эксплуатационные расходы; В случае если проектом предусмотрен значительный объем арендуемых технических средств у других операторов, показатель эксплуатационных расходов «аренда технических средств» следует обосновать дополнительным расчетом к приложению 2 к форме 3 - «Расчет аренды технических средств». В следующих ниже разделах даны указания по расчету показателей и заполнению форм расчетно-аналитических таблиц. 4. ОБЪЕМЫ УСЛУГ И ДОХОДЫ ОТ
ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
Наименование показателей |
Единица измерения |
Значение показателей |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
1. |
Объем i-услуги (на конец проектного периода) |
||
1.1. |
То же, по категориям пользователей (указать конкретно) |
соотв. ед. изм. |
|
2. |
Ввод мощностей |
соотв. ед. изм. |
|
в том числе: прирост мощностей |
соотв. ед. изм. |
||
3. |
Уровни освоения проектной мощности |
||
за 1-й год |
% |
||
за 2-й год |
% |
||
и т.д. |
|||
4. |
Трафик на 1 аппарат (канал) в год |
мин |
|
5. |
Удельные капитальные вложения: |
тыс. руб./соотв. ед. изм. |
|
6. |
Средние доходные таксы по видам услуг |
руб. на соотв. ед. изм. |
|
1. |
Курс доллара в рублях (на момент разработки проекта) |
руб. |
|
2. |
Территориальный коэффициент |
отн. пок. |
|
3. |
Капитальные вложения по проекту, переходящие в основные производственные фонды предприятия (ОПФ) |
млн. руб. |
|
4. |
Капитальные вложения сооружений, строящихся по другим титулам, но переходящие |
||
В ОПФ предприятия (ОПФ) |
млн. руб. |
||
5. |
Налог на Добавленную стоимость |
% |
|
6. |
Коэф. для величины нормируемых оборотных |
||
Средств |
отн. пок. |
||
7. |
Коэф. для величины отчислений во внебюджетные фонды |
отн. пок. |
|
8. |
Средняя норма амортизационных отчислений на проектируемые сооружения |
отн. пок. |
|
9. |
Коэф. для величины отчислений на прочие |
||
расходы от прямых издержек |
отн. пок. |
||
10. |
Коэф. соотношения зарплаты и доходов |
отн. пок. |
|
11. |
Коэф. соотношения текущих издержек и доходов |
отн. пок. |
|
12. |
Материальные затраты на единицу мощности, осваиваемой по проекту |
руб./ед. мощн. |
|
13. |
Потребляемая оборудованием электроэнергия |
кВт/час |
|
14. |
Тариф на электроэнергию |
руб./кВт-час. |
|
15. |
Источники финансирования: |
||
- собственные источники |
млн. руб. |
||
в т.ч. наличие на начало реализации проекта |
млн. руб. |
||
- кредиты |
млн. руб. |
||
- лизинг |
млн. руб. |
||
- другие источники |
млн. руб. |
||
16. |
Годовая процентная ставка по кредиту |
% |
|
17. |
Срок возврата кредита |
лет |
|
18. |
Срок возврата лизинга |
лет |
|
19. |
Квота за аренду технических средств ОАО Ростелеком |
отн. пок. |
|
19а. |
Отчисления другим операторам за аренду технических средств |
млн. руб. |
|
20. |
Налог на имущество |
% |
|
21. |
Другие виды налогов, относимых на финансовый результат |
% |
|
22. |
Льготы по налогу на прибыль |
% |
|
23. |
Налог на прибыль |
% |
|
24. |
Коэф. для величины прочих отвлечений из чистой прибыли |
отн. пок. |
|
25. |
Выбытие основных производственных фондов |
||
(демонтируемое оборудование) |
млн. руб. |
||
26. |
Норма дисконта |
% |
|
Базовые технико-экономические показатели |
|||
(заполняются при реконструкции и расширении) |
|||
1. |
Мощность предприятия |
в соотв. един. |
|
2. |
Основные производственные фонды |
млн. руб. |
|
3. |
Доходы от реализации услуг |
млн. руб. |
|
4. |
Эксплуатационные расходы |
млн. руб. |
|
5. |
Чистая прибыль |
млн. руб. |
|
6. |
Рентабельность |
% |
|
Показатели, достигнутые на стадии обоснования |
|||
инвестиций |
|||
1. |
Мощность |
в соотв. един. |
|
2. |
Удельные капитальные вложения |
тыс. руб. |
|
3. |
Себестоимость единицы мощности |
тыс. руб. |
|
4. |
Чистая текущая стоимость (ЧТС) |
тыс. руб. |
|
5. |
Внутренняя норма прибыли (ВНП) |
отн. пок. |
|
6. |
Рентабельность инвестиций |
отн. пок. |
|
7. |
Срок окупаемости |
||
- по усредненной прибыли |
лет |
||
- по чистой текущей стоимости |
лет |
Примечание: Раздел 4 заполняется при сравнении достигнутых показателей по проекту с показателями, рассчитанными на стадии «Обоснование инвестиций».
ОБЪЕМЫ УСЛУГ И ДОХОДЫ ОТ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ГОДЫ |
|||||
1-й год |
2-й год |
... |
N-й год |
в целом за период |
|
1 |
2 |
3 |
... |
N + 1 |
N + 2 |
I. ОБЪЕМЫ УСЛУГ |
|||||
1.1. Наименование i-услуги (и ед. изм.) а) прирост за год |
|||||
б) годовой выход |
|||||
и т.д. по всем i-м услугам, заложенным в проект |
|||||
II. ДОХОДЫ ОТ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (МЛН. РУБ.) |
|||||
2.1. По i-й услуге: а) прирост за год |
|||||
б) годовой выход |
|||||
и т.д. по всем i-м услугам, предусмотренным 1 разделом данной таблицы |
|||||
ДОХОДЫ ОТ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ВСЕГО а) прирост за год |
|||||
б) годовой выход |
Приложение 1 к форме 1
СРЕДНИЕ ДОХОДНЫЕ ТАКСЫ ПО ВИДАМ УСЛУГ И ГРУППАМ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ
Наименование услуг |
Единица измерения |
Абонентская плата (т.р.) годовая |
Установочная плата (т.р.) |
Плата за трафик (руб.) |
|
... |
Услуги |
соотв. ед. изм. |
ОБЪЕМЫ ВВОДА МОЩНОСТЕЙ И КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
ГОДЫ |
|||||
1-й год |
2-й год |
N-й год |
в целом за период |
||
1 |
2 |
3 |
... |
N + 1 |
N + 2 |
I. Вводы мощностей |
|||||
1.1. Мощность j-го объекта проектирования (ед. измерения) |
|||||
1.2. и т.д. |
|||||
1.3. |
|||||
II. Капитальные вложения (млн. руб.) |
|||||
2.1. по j-му объекту |
|||||
2.2. и т.д. |
|||||
2.3. |
|||||
ИТОГО |
|||||
в том числе: переходящие в ОПФ предприятия (проектируемого объекта) |
|||||
III. Капитальные вложения (с учетом налога на добавленную стоимость) (млн. руб.) |
Примечание. Указанная форма имеет данный вид, если проектом предусмотрен ввод комплекса объектов по подотраслям.
Приложение 1 к форме 2
УДЕЛЬНЫЕ КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ НА ЕДИНИЦУ ВВОДИМОЙ МОЩНОСТИ
НАИМЕНОВАНИЕ СООРУЖЕНИЙ И ОБЪЕКТОВ, ЕДИНИЦА ВВОДИМОЙ МОЩНОСТИ |
ЕДИНИЦА ИЗМЕРЕНИЯ |
ВЕЛИЧИНА ПОКАЗАТЕЛЯ |
1 |
2 |
3 |
Объект проектирования, един. мощн. |
соотв. един. |
Приложение 2 к форме 2
ПОТРЕБНОСТИ В ИНВЕСТИЦИЯХ (МЛН. РУБ.)
ГОДЫ |
|||||
1-й год |
2-й год |
... |
N-й год |
в целом за период |
|
1 |
2 |
3 |
... |
N + 1 |
N + 2 |
1. Организационные и другие издержки подготовительного периода 2. Капитальные вложения (с учетом НДС) 3. Оборотные средства Итого по проекту |
|||||
Кроме того, капитальные вложения по другим титулам Общие инвестиции |
Приложение 3 к форме 2
СВОДНЫЙ РАСЧЕТ СТОИМОСТИ
Сметная стоимость |
млн. руб. |
|
1 |
подрядных работ |
|
2 |
оборудования, мебели и инвентаря |
|
3 |
прочих затрат |
|
Итого |
Примечание: данное приложение приводится для предприятий связи, входящих в структуру ОАО «Связьинвест».
СЧЕТ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ (МЛН. РУБ.)
Годы |
|||||
1-й год |
2-й год |
... |
N-й год |
в целом за период |
|
1 |
2 |
3 |
... |
N + 1 |
N + 2 |
1 Доходы от основной деятельности |
|||||
2 Эксплуатационные расходы |
|||||
3 Прибыль от реализации (п. 1 - п. 2) |
|||||
4 Прочие операционные и внереализационные расходы (в т.ч. налог на имущество и др.) |
|||||
5 Прибыль до налогообложения (убыток) (п. 3 - п. 4) |
|||||
6 Налогооблагаемая прибыль (п. 5 - льготы по налогу) |
|||||
7 Налог на прибыль |
|||||
8 Чистая прибыль (п. 5 - п. 7) |
|||||
9 Резервирование средств для выплаты дивидендов |
|||||
10 Прочие отвлеченные средства из чистой прибыли |
|||||
11 Нераспределенная прибыль (п. 8 - п. 9 - п. 10) |
|||||
Справочно: |
|||||
12 Средства, используемые для расчета общего срока окупаемости (п. 11) |
|||||
13 То же, накопление по годам (нарастающий итог) |
Приложение 1 к форме 3
ПРИРОСТ ОСНОВНЫХ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ФОНДОВ (МЛН. РУБ.)
Годы |
|||||
1-й год |
2-й год |
... |
N-й год |
в целом за период |
|
1 |
2 |
3 |
... |
N + 1 |
N + 2 |
1. Капитальные вложения, переходящие в ОПФ предприятия |
|||||
2. Вводы основных произв. фондов: |
|||||
2.1. по проекту от капитальных вложений, переходящих на баланс предприятия |
|||||
2.2. переходящих на баланс предприятия, но строящиеся по другим титулам |
|||||
3. Выбытие ОПФ |
|||||
4. ОПФ на выход |
|||||
5. Прирост ОПФ по годам |
Примечание. Если капитальные вложения распределяются по годам проектируемого периода, то вводы основных произв. фондов, переходящих на баланс предприятия отражаются в те годы, когда капитальные вложения завершены строительством (освоены), т.е., как правило, на следующий год после освоения капитальных вложений. Вводы ОПФ, переходящих на баланс предприятия, но строящиеся по другим титула отражаются в те годы, когда осуществляется по проекту передача на баланс предприятия этих фондов. Выбытие ОПФ отражается в те годы, когда оно предусмотрено по проекту.
Приложение 2 к форме 3
ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ (МЛН. РУБ.)
годы |
|||||
1-й год |
2-й год |
... |
N-й год |
в целом за период |
|
1 |
2 |
3 |
... |
N + 1 |
N + 2 |
1. Заработная плата |
|||||
2. Отчисления во внебюджетные фонды |
|||||
3. Амортизационные отчисления на полное восстановление |
|||||
4. Материальные затраты |
|||||
5. Расходы на электроэнергию |
|||||
6. Прочие расходы |
|||||
7. Аренда технических средств |
|||||
8. Лизинговые платежи |
|||||
ИТОГО: |
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН-ГРАФИК
ГОДЫ |
|||||
1-й год |
2-й год |
... |
N-й год |
в целом за период |
|
1 |
2 |
3 |
... |
N + 1 |
N + 2 |
1. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА (ввод мощностей по проекту - в соотв. ед. измерения) |
|||||
2. ОСВОЕНИЕ МОЩНОСТИ (в соотв. ед. измерения) |
|||||
3. ИНВЕСТИЦИИ (млн. руб.) |
|||||
3.1. Капитальные вложения (с НДС) |
|||||
3.2. Приток оборотных средств |
|||||
3.3. Другие инвестиции |
|||||
3.4. Амортизация на полное восстановление (-) |
|||||
3.5. Итого |
|||||
4. ИСТОЧНИКИ ПОКРЫТИЯ ИНВЕСТИЦИЙ (млн. руб.) |
|||||
4.1. Собственные источники на начало реализации проекта |
|||||
4.2. Кредиты (займы) |
|||||
4.3. Нераспределенная прибыль, направляемая на развитие производства |
|||||
4.4. Прочие источники |
|||||
4.5. Итого |
|||||
5. ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОЛГА (млн. руб.) |
|||||
5.1. Выплаты по кредиту |
|||||
5.2. Проценты за кредит |
|||||
5.3. Лизинговые платежи |
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (МЛН. РУБ.)
годы |
|||||
1-й год |
2-й год |
... |
N-й год |
в целом за период |
|
1 |
2 |
3 |
... |
N + 1 |
N + 2 |
1. Приток средств |
|||||
1.1. Доходы от основной деятельности |
|||||
1.2. Собственные средства предприятия на начало реализации проекта |
|||||
1.3. Привлеченный акционерный капитал *) |
|||||
1.4. Кредиты |
|||||
Итого по притоку средств |
|||||
2. Отток средств |
|||||
2.1. Капитальные затраты |
|||||
2.2. Оборотные средства |
|||||
2.3. Эксплуатационные расходы (без амортизационных отчислений на полное восстановление) |
|||||
2.4. Выплаты по кредиту |
|||||
2.5. Проценты за кредит |
|||||
2.6. Налоги: на прибыль прочие выплаты из прибыли |
|||||
2.7. Выплаты дивидендов |
|||||
Итого по оттоку средств |
|||||
3. Сальдо притоков и оттоков |
|||||
3.1. То же нарастающим итогом |
*) примечание: если по проекту предусмотрено финансирование за счет дополнительной эмиссии акций.
ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА НА ОСНОВЕ ЧИСТОЙ ТЕКУЩЕЙ СТОИМОСТИ (МЛН. РУБ.)
ГОДЫ |
|||||
1-й год |
2-й год |
... |
N-й год |
в целом за период |
|
1 |
2 |
3 |
... |
N + 1 |
N + 2 |
1 Приток средств |
|||||
1. Доходы от основной деятельности |
|||||
Итого |
|||||
2 Отток средств |
|||||
1. Общие инвестиции |
|||||
2. Эксплуатационные расходы без амортизации |
|||||
3. Проценты за кредит |
|||||
4. Уплаченные налоги из прибыли |
|||||
5. Выплачиваемые дивиденды |
|||||
6. Прочие отвлечения средств из прибыли |
|||||
Итого |
|||||
8. То же, нарастающим итогом |
|||||
9. Коэффициент дисконтирования |
|||||
10. Чистый дисконтированный поток денежных средств (стр. 7 × стр. 9) |
|||||
11. То же, нарастающим итогом |
ОСНОВНЫЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ РАЗВИТИЯ
Единица измерения |
Значения показателей по проекту |
|
1 |
2 |
3 |
1. Мощность предприятия |
в соотв. ед. |
|
2. Доходы от основной деятельности |
млн. руб |
|
2.а. среднегодовые значения |
млн. руб |
|
3. Эксплуатационные расходы - всего |
млн. руб |
|
3.а. среднегодовые значения |
млн. руб |
|
4. Прибыль - всего |
млн. руб |
|
4.а. среднегодовые значения |
млн. руб |
|
5. Нераспределенная прибыль |
млн. руб |
|
5.а. среднегодовые значения |
млн. руб |
|
6. Капитальные вложения (без НДС) |
млн. руб |
|
7. Удельные капитальные вложения |
тыс. руб./соответ. ед. |
|
8. Себестоимость единицы мощности |
тыс. руб. |
|
9. Стоимость основных производственных фондов |
млн. руб |
|
10. Общие инвестиции |
млн. руб |
|
11. Чистая текущая стоимость (ЧТС) |
млн. руб |
|
12. Внутренняя норма прибыли (ВНП) |
отн. пок. |
|
13. Рентабельность инвестиций (РИ) |
отн. пок. |
|
14. Срок окупаемости капитальных вложений: а) по усредненной прибыли |
лет |
|
б) по чистой текущей стоимости |
лет |
|
15. Рентабельность основных фондов (Роф) |
% |
|
16. Рентабельность эксплуатационных расходов (Рэ) |
% |
ОСНОВНЫЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ РАЗВИТИЯ
Единица измерения |
Базовые значения показателей |
Значения показателей по проекту |
Выходные значения |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Мощность предприятия |
в соотв. ед. |
|||
2. Доходы от основной деятельности - всего |
млн. руб |
|||
2.а. среднегодовые значения |
млн. руб |
|||
3. Эксплуатационные расходы - всего |
млн. руб |
|||
3.а. среднегодовые значения |
млн. руб |
|||
4. Прибыль - всего |
млн. руб |
|||
4.а. среднегодовые значения |
млн. руб |
|||
5. Нераспределенная прибыль |
млн. руб |
|||
5.а. среднегодовые значения |
млн. руб |
|||
6. Капитальные вложения (без НДС) |
млн. руб |
|||
7. Удельные капитальные вложения 8. Себестоимость единицы мощности |
тыс. руб./ соотв. ед. тыс. руб. |
|||
9. Стоимость основных производственных фондов |
млн. руб |
|||
10. Общие инвестиции |
млн. руб |
|||
11. Чистая текущая стоимость (ЧТС) |
млн. руб |
|||
12. Внутренняя норма прибыли (ВНП) |
отн. пок. |
|||
13. Рентабельность инвестиций (РИ) |
отн. пок. |
|||
14. Срок окупаемости капитальных вложений а) по усредненной прибыли |
лет |
|||
б) по чистой текущей стоимости |
лет |
|||
15. Рентабельность основных фондов (Роф) |
% |
|||
16. Рентабельность эксплуатационных расходов (Рэ) |
% |
1.0 % |
2.0 % |
3.0 % |
4.0 % |
5.0 % |
6 % |
7 % |
8 % |
9 % |
10 % |
11 % |
12 % |
13 % |
14 % |
15 % |
|
1 |
.9901 |
.9804 |
.9709 |
.9615 |
.9524 |
.9434 |
.9346 |
.9259 |
.9174 |
.9091 |
.9009 |
.8929 |
.8850 |
.8772 |
.8696 |
2 |
.9803 |
.9612 |
.9426 |
.9246 |
.9070 |
.8900 |
.8734 |
.8573 |
.8417 |
.8264 |
.8116 |
.7972 |
.7831 |
.7695 |
.7561 |
3 |
.9706 |
.9423 |
.9151 |
.8890 |
.8638 |
.8396 |
.8163 |
.7938 |
.7722 |
.7513 |
.7312 |
.7118 |
.6931 |
.6750 |
.6575 |
4 |
.9610 |
.9238 |
.8885 |
.8548 |
.8227 |
.7921 |
.7639 |
.7350 |
.7084 |
.6830 |
.6587 |
.6355 |
.6133 |
.5921 |
.5718 |
5 |
.9515 |
.9057 |
.8626 |
.8219 |
.7835 |
.7473 |
.7130 |
.6806 |
.6499 |
.6209 |
.5935 |
.5674 |
.5428 |
.5194 |
.4972 |
6 |
.9420 |
.8880 |
.8375 |
.7903 |
.7462 |
.7050 |
.6663 |
.6302 |
.5963 |
.5645 |
.5346 |
.5066 |
.4803 |
.4556 |
.4323 |
7. |
.9327 |
.8706 |
.8131 |
.7599 |
.7107 |
.6651 |
.6227 |
.5835 |
.5470 |
.5132 |
.4817 |
.4523 |
.4251 |
.3996 |
.3759 |
8. |
.9235 |
.8535 |
.7894 |
.7307 |
.6768 |
.6274 |
.5820 |
.5403 |
.5019 |
.4665 |
.4339 |
.4039 |
.3762 |
.3506 |
.3269 |
9. |
.9143 |
.8368 |
.7664 |
.7026 |
.6446 |
.5919 |
.5439 |
.5002 |
.4604 |
.4241 |
.3909 |
.3606 |
.3329 |
.3075 |
.2843 |
10 |
.9053 |
.8203 |
.7441 |
.6756 |
.6139 |
.5584 |
.5083 |
.4632 |
.4224 |
.3855 |
.3522 |
.3220 |
.2946 |
.2697 |
.2472 |
11. |
.8963 |
.8043 |
.7224 |
.6496 |
.5847 |
.5268 |
.4751 |
.4289 |
.3875 |
.3505 |
.3173 |
.2875 |
.2607 |
.2366 |
.2149 |
12. |
.8874 |
.7885 |
.7014 |
.6246 |
.5568 |
.4970 |
.4440 |
.3971 |
.3555 |
.3186 |
.2858 |
.2567 |
2307 |
.2076 |
.1869 |
13. |
.8787 |
.7730 |
.6810 |
.6006 |
.5303 |
.4688 |
.4150 |
.3677 |
.3262 |
.2897 |
.2575 |
.2292 |
.2042 |
.1821 |
.1625 |
14. |
.8700 |
.7579 |
.6611 |
.5775 |
.5051 |
.4423 |
.3878 |
.3405 |
.2992 |
.2633 |
.2320 |
.2046 |
.1807 |
.1597 |
.1413 |
15. |
8613 |
.7430 |
.6419 |
.5553 |
.4810 |
.4173 |
.3624 |
.3152 |
.2745 |
.2394 |
.2090 |
.1827 |
.1599 |
.1401 |
.1229 |
16. |
8528 |
.7284 |
.6232 |
.5339 |
.4581 |
.3936 |
.3387 |
.2919 |
.2519 |
.2176 |
.1883 |
.1631 |
.1415 |
.1229 |
.1069 |
17. |
.8444 |
.7142 |
.6050 |
.5134 |
.4363 |
.3714 |
.3166 |
.2703 |
.2311 |
.1978 |
.1696 |
.1456 |
.1252 |
.1078 |
.0929 |
18. |
8360 |
.7002 |
.5874 |
.4936 |
.4155 |
.3503 |
.2959 |
.2502 |
.2120 |
.1799 |
.1528 |
.1300 |
.1108 |
.0946 |
.0808 |
19. |
8277 |
.6864 |
.5703 |
.4746 |
.3957 |
.3305 |
.2765 |
.2317 |
.1945 |
.1635 |
.1377 |
.1161 |
.0981 |
.0829 |
.0703 |
20. |
8195 |
.6730 |
.5537 |
.4564 |
.3769 |
.3118 |
.2584 |
.2145 |
.1784 |
.1486 |
.1240 |
.1037 |
.0868 |
.0728 |
.0611 |
21. |
8114 |
.6598 |
.5375 |
.4388 |
.3589 |
.2942 |
.2415 |
.1987 |
.1637 |
.1351 |
.1117 |
.0926 |
.0768 |
.0638 |
.0531 |
22. |
8034 |
.6468 |
.5219 |
.4220 |
.3418 |
.2775 |
.2257 |
.1839 |
.1502 |
.1228 |
.1007 |
.0826 |
.0680 |
.0560 |
.0462 |
23. |
7954 |
.6342 |
.5067 |
.4057 |
.3256 |
.2618 |
.2109 |
.1703 |
.1378 |
.1117 |
.0907 |
.0738 |
.0601 |
.0491 |
.0402 |
24. |
7876 |
.6217 |
.4919 |
.3901 |
.3101 |
.2470 |
.1971 |
.1577 |
.1264 |
.1015 |
.0817 |
.0659 |
.0532 |
.0431 |
.0349 |
25. |
7798 |
.6095 |
.4776 |
.3751 |
.2953 |
.2330 |
.1842 |
.1460 |
.1160 |
.0921 |
.0736 |
.0588 |
.0471 |
.0378 |
.0304 |
26. |
7720 |
.5976 |
.4637 |
.3607 |
.2812 |
.2198 |
.1722 |
.1352 |
.1064 |
.0839 |
.0663 |
.0525 |
.0417 |
.0331 |
.0264 |
27. |
7644 |
.5859 |
.4502 |
.3468 |
.2678 |
.2074 |
.1609 |
.1252 |
.0976 |
.0763 |
.0597 |
.0469 |
.0369 |
.0291 |
.0230 |
28. |
7568 |
.5744 |
.4371 |
.3335 |
.2551 |
.1956 |
.1504 |
.1159 |
.0895 |
.0693 |
.0538 |
.0419 |
.0326 |
.0255 |
.0200 |
29. |
7493 |
.5631 |
.4243 |
.3207 |
.2429 |
.1846 |
.1406 |
.1073 |
.0822 |
.0630 |
.0485 |
.0374 |
.0289 |
.0224 |
.0174 |
30. |
7419 |
.5521 |
.4120 |
.3083 |
.2314 |
.1741 |
.1314 |
.0994 |
.0754 |
.0573 |
.0437 |
.0334 |
.0256 |
.0196 |
.0151 |
35. |
7059 |
.5000 |
.3554 |
.2534 |
.1813 |
.1301 |
.0937 |
.0676 |
.0490 |
.0356 |
.0259 |
.0189 |
.0139 |
.0102 |
.0075 |
40. |
6717 |
.4529 |
.3066 |
.2083 |
.1420 |
.0972 |
.0668 |
.0460 |
.0318 |
.0221 |
.0154 |
.0107 |
.0075 |
.0053 |
.0037 |
45. |
6391 |
.4102 |
.2644 |
.1713 |
.1112 |
.0727 |
.0476 |
.0313 |
.0207 |
.0137 |
.0091 |
.0061 |
.0041 |
.0027 |
.0019 |
50. |
6080 |
.3715 |
.2281 |
.1407 |
.0872 |
.0543 |
.0339 |
.0213 |
.0134 |
.0085 |
.0054 |
.0035 |
.0022 |
.0014 |
.0009 |
1 r - ставка дисконтирования и n - число периодов.
Таблица В. Значения коэффициентов дисконтирования для определения ВНП
16 % |
18 % |
20 % |
22 % |
24 % |
26 % |
28 % |
30 % |
32 % |
34 % |
36 % |
38 % |
40 % |
45 % |
50 % |
|
1 2 |
.8621 1.6052 |
.8475 1.5656 |
.8334 1.5278 |
.8197 1.4915 |
.8065 1.4568 |
.7947 1.4235 |
.7813 1.3916 |
.7692 1.3609 |
.7576 1.3315 |
.7464 1.3032 |
.7453 1.2760 |
.7246 1.2497 |
.7243 1.245 |
.6897 1.1653 |
.6667 1.1111 |
3 |
2.2459 |
2.1743 |
2.1065 |
2.0422 |
1.9813 |
1.9244 |
1.8684 |
1.8161 |
1.7663 |
1.7188 |
1.6745 |
1.6302 |
1.5889 |
1.4933 |
1.4074 |
4 |
2.7982 |
2.6901 |
2.5887 |
2.4936 |
2.4043 |
2.3202 |
2.2410 |
2.1662 |
2.0957 |
2.0290 |
1.9658 |
1.9060 |
1.8492 |
1.7195 |
1.6049 |
5 |
3.2743 |
3.1272 |
2.9906 |
2.8636 |
2.7454 |
2.6451 |
2.5320 |
2.4356 |
2.3452 |
2.2604 |
2.1807 |
2.1058 |
2.0352 |
1.8755 |
1.7366 |
6 |
3.6847 |
3.4976 |
3.3255 |
3.1669 |
3.0205 |
2.8850 |
27594 |
2.6427 |
2.5342 |
2.4331 |
2.3388 |
2.2506 |
2.1680 |
1.9831 |
1.8244 |
7 |
4.0386 |
3.8115 |
3.6046 |
3.4155 |
3.2423 |
3.0843 |
2.9370 |
2.8021 |
2.6775 |
2.5620 |
2.4550 |
2.4555 |
2.2628 |
2.0573 |
1.8829 |
8 |
4.3436 |
4.0776 |
3.8372 |
3.6193 |
3.4212 |
3.2407 |
3.0758 |
2.9247 |
2.7860 |
2.6582 |
2.5404 |
2.4315 |
2.3306 |
2.1085 |
1.9220 |
9 |
4.6065 |
4.3030 |
40310 |
3.7863 |
3.5655 |
3.3657 |
3.1842 |
3.0190 |
2.8681 |
2.7400 |
2.6043 |
2.4866 |
2.3790 |
2.1438 |
1.9480 |
10 |
4.8332 |
4.4941 |
4.1925 |
3.9232 |
3.6819 |
3.4648 |
3.2689 |
3.0915 |
2.9304 |
2.7836 |
2.6495 |
2.5265 |
2.4136 |
2.1681 |
1.9053 |
11 |
5.0286 |
4.6560 |
4.3271 |
4.0354 |
3.7757 |
3.5435 |
3.3351 |
3.1473 |
2.9776 |
2.8236 |
2.6844 |
2.5755 |
2.4383 |
2.1849 |
1.9769 |
12 |
5.1971 |
4.7932 |
4.4392 |
4.1274 |
3.8514 |
3.6059 |
3.3868 |
3.1903 |
3.0133 |
2.8534 |
2.7084 |
2.564 |
2.4559 |
2.1965 |
1.9845 |
13 |
5.3423 |
4.9095 |
4.5477 |
4.2028 |
3.9124 |
3.6555 |
3.4272 |
3.2233 |
3.0404 |
2.8757 |
2.7268 |
2.5916 |
2.4685 |
2.2045 |
1.9897 |
14 |
5.4675 |
5.0081 |
4.6106 |
4.2646 |
3.9616 |
3.6949 |
3.4587 |
3.2487 |
3.0609 |
2.8924 |
2.7404 |
2.6026 |
2.4775 |
2.2100 |
1.9931 |
15 |
5.5755 |
5.0916 |
4.6755 |
4.3152 |
4.0013 |
3.7261 |
3.4834 |
3.2682 |
3.0764 |
2.9047 |
2.7502 |
2.6106 |
2.4839 |
2.2138 |
1.9954 |
16 |
5.6685 |
5.1624 |
4.7296 |
4.3567 |
4.0344 |
3.7509 |
3.5026 |
3.2832 |
3.0882 |
2.9140 |
2.7575 |
2.6164 |
2.4885 |
2.2164 |
1.9970 |
17 |
5.7487 |
5.2223 |
4.7746 |
4.3908 |
4.0591 |
3.7705 |
3.5177 |
3.2948 |
3.0971 |
2.9209 |
2.7629 |
2.6206 |
2.4918 |
2.2182 |
1.9980 |
18 |
5.8178 |
5.2732 |
4.8122 |
4.4187 |
4.0799 |
3.7861 |
3.5294 |
3.3037 |
3.1049 |
2.9260 |
2.7668 |
2.6236 |
2.4941 |
2.2195 |
1.9986 |
19 |
5.8775 |
5.3162 |
4.8435 |
4.4415 |
4.0967 |
3.7985 |
3.5386 |
3.4105 |
3.1090 |
2.9299 |
2.7697 |
2.6258 |
2.4958 |
2.2203 |
1.9991 |
20 |
5.9288 |
5.3527 |
4.8696 |
4.4603 |
4.1103 |
3.8083 |
3.5458 |
3.3158 |
3.1129 |
2.9327 |
2.7718 |
2.6274 |
2.4970 |
2.2209 |
1.9994 |
21 |
5.9731 |
5.3837 |
4.8913 |
4.4756 |
4.1212 |
3.8161 |
3.5514 |
3.3198 |
3.1158 |
2.9449 |
2.7744 |
2.6285 |
2.4979 |
2.7214 |
1.9996 |
22 |
6.0113 |
5.4099 |
4.9094 |
4.4882 |
4.1300 |
3.8223 |
3.5558 |
3.3230 |
3.1180 |
2.9365 |
2.7746 |
2.6294 |
2.4985 |
2.2216 |
1.9997 |
23 |
6.0442 |
5.4321 |
4.9245 |
4.4985 |
4.1371 |
3.8273 |
3.5592 |
3.3253 |
3.1197 |
2.9477 |
2.7754 |
2.6400 |
2.4989 |
2.2218 |
1.9998 |
24 |
6.0726 |
5.4509 |
4.9471 |
4.5070 |
4.1428 |
3.8412 |
3.5619 |
3.3272 |
3.1210 |
2.9486 |
2.7760 |
2.6304 |
2.4992 |
2.2219 |
1.9999 |
25 |
6.0971 |
5.4669 |
4.9476 |
4.5139 |
4.1474 |
3.8342 |
3.5640 |
3.3286 |
3.1220 |
2.9392 |
2.7765 |
2.6307 |
2.4994 |
2.2220 |
1.9999 |
26 |
6.1182 |
5.4804 |
4.9563 |
4.5196 |
4.1511 |
3.8367 |
3.5656 |
3.3297 |
3.1227 |
2.9397 |
2.7768 |
2.6310 |
2.4996 |
2.2221 |
1.9999 |
27 |
6.1364 |
5.4919 |
4.9636 |
4.5243 |
4.1542 |
3.8387 |
3.5669 |
3.3305 |
3.1233 |
2.9401 |
2.7771 |
2.6311 |
2.4887 |
2.2221 |
2.0000 |
28 |
6.1520 |
5.5016 |
4.9697 |
4.5281 |
4.1566 |
3.8402 |
3.5679 |
3.3312 |
3.1237 |
2.9404 |
2.7774 |
2.6313 |
2.4998 |
2.2222 |
2.0000 |
29 |
6.1656 |
5.5098 |
4.9747 |
4.5312 |
4.1585 |
3.8414 |
3.5687 |
3.3316 |
3.1240 |
2.9406 |
2.7774 |
2.6313 |
2.4999 |
2.2222 |
2.0000 |
30 |
6.1772 |
5.5168 |
4.9789 |
4.5338 |
4.1601 |
3.8424 |
3.5693 |
3.3321 |
3.1242 |
2.9407 |
2.7775 |
2.6314 |
2.4999 |
2.2222 |
2.0000 |
31 |
6.1872 |
5.5227 |
4.9824 |
4.5359 |
4.1614 |
3.8432 |
3.5697 |
3.3324 |
3.1244 |
2.9408 |
2.7776 |
2.6315 |
2.4999 |
2.2222 |
2.0000 |
32 |
6.1959 |
5.5277 |
4.9854 |
4.5376 |
4.1624 |
3.8438 |
3.5701 |
3.3326 |
3.1246 |
2.9409 |
2.7776 |
2.6315 |
2.4999 |
2.2222 |
2.0000 |
33 |
6.2034 |
5.5320 |
4.9878 |
4.5390 |
4.1632 |
3.8443 |
3.5704 |
3.3328 |
3.1247 |
2.9410 |
2.7777 |
2.6215 |
2.5000 |
2.2222 |
2.0000 |
34 |
6.2098 |
5.5356 |
4.9898 |
4.5402 |
4.1639 |
3.8447 |
3.5706 |
3.3329 |
3.1248 |
2.9410 |
2.7777 |
2.6315 |
2.5000 |
2.2222 |
2.0000 |
35 |
6.2153. |
5.5386 |
4.9915 |
4.5411 |
4.1644 |
3.8450 |
3.5708 |
3.3330 |
3.1248 |
2.9411 |
2.7777 |
2.6215 |
2.5000 |
2.2222 |
2.0000 |
40 |
6.2335 |
5.5482 |
4.9966 |
4.5439 |
4.1659 |
3.8458 |
3.5712 |
3.3332 |
3.1250 |
2.9412 |
2.7778 |
2.6316 |
2.5000 |
2.2222 |
2.0000 |
45 |
6.2421 |
5.5523 |
4.9986 |
4.5449 |
4.1664 |
3.8460 |
3.5714 |
3.4334 |
3.1250 |
2.9412 |
2.7778 |
2.6316 |
2.5000 |
2.2222 |
2.0000 |
50 |
6.2463 |
5.5541 |
4.9995 |
4.5452 |
4.1666 |
3.8461 |
3.5714 |
3.4444 |
3.1250 |
2.9412 |
2.7778 |
2.6316 |
2.5000 |
2.2222 |
2.0000 |
1 r - ставка дисконтирования и n - число периодов.
Наименование и характеристика предприятий связи и их мощность |
Норма продолжительности освоения проектной мощности в месяцах |
Уровень освоения проектной мощности в процентах на конец квартала или года (если норма продолжительности освоения более года) работы предприятия |
||||
первого |
второго |
третьего |
четвертого |
пятого |
||
Междугородная телефонная связь |
||||||
МКЛС |
12 |
100 |
||||
взпс |
24 |
50 |
100 |
|||
Междугородные телефонные станции мощностью: |
||||||
до 500 каналов |
36 |
60 |
75 |
100 |
||
более 500 каналов |
60 |
40 |
55 |
70 |
85 |
100 |
Документальная электросвязь (ДЭС) |
||||||
Строительство |
||||||
транспортной сети АТМ, ISDN |
24 |
50 |
50 |
|||
Сеть обработки сообщений |
24 |
70 |
100 |
|||
Сеть передачи данных |
12 |
100 |
||||
Сеть Интернет |
12 |
100 |
||||
Городская телефонная связь |
||||||
Городские телефонные станции по проекту (номер емкости) |
24 |
70 |
100 |
|||
Сельская телефонная связь |
||||||
Центральные, узловые и оконечные станции мощностью по проекту (номер емкости) |
24 |
70 |
100 |
|||
Подвижная сотовая сеть |
24 |
70 |
100 |
Пояснительная записка
Общее описание проекта
Настоящий раздел является составной частью Программы развития сети связи общего пользования N-ской области.
Целью разработки основных технико-экономических показателей и бизнес-плана в рамках проведенных предварительных технико-экономических исследований по развитию телефонных стационарных и подвижных сетей связи является оценка эффективности разработанных инженерно-технических решений.
Расчет технико-экономических показателей (ТЭП) осуществлялся в соответствии со схемными решениями, характеристика которых приведена в технологических разделах проекта.
При расчете технико-экономических показателей учтены:
- исходные данные, представленные заказчиком;
- нормативы, действующие в РФ и отрасли «Связь»;
- инженерно - технические, схемные и объемные решения по построению сети, изложенные в технологических разделах;
- данные о единичной стоимости строительства аналогичных объектов;
- контрактные предложения фирм на технологическое оборудование и материалы;
- требования инвестора.
Расчеты технико-экономических показателей и формирование бизнес-плана выполнены в соответствии с «Инструкцией по расчету основных технико-экономических и финансовых показателей и заполнению форм-таблиц бизнес-плана на стадиях проектирования для предприятий связи» (3-я редакция), разработанной ОАО «Гипросвязь».
Проектируемый период охватывает временной промежуток с 1999 по 2008 г.г.
Все показатели определены на прирост мощности. Стоимостные показатели рассчитаны в ценах на момент разработки проекта (1.09.1999 г.). Рублевое покрытие оборудования импортных поставок выполнены по официальному курсу на 1.09.99 г. (24 рубля за доллар США).
Объемы услуг и приростные доходы
В соответствии с разработанными предложениями развития местных сетей суммарный прирост количества абонентов к 2008 году составит 2500 тысяч, в т.ч. 410 тысяч абонентов подвижной радиосвязи.
Объемы услуг и тарифные доходы в проектируемом периоде определены на прирост мощности проектируемой сети. Объем услуг учитывает распределение телефонных аппаратов местной сети в соответствии со структурой потребителей и уровнем освоения мощности, а также запроектированный трафик междугородного и международного обмена. Освоение мощности в соответствии с методическими положениями настоящей Инструкции принято равномерно по годам каждого этапа.
Доходы по видам услуг связи включают в себя установочную плату, доходы от абонементной и повременной оплаты, доходы от междугородного и международного трафика. Предполагаемые тарифы, используемые при расчетах, приведены в приложении 1 к форме 1. Объемы услуг и приростные доходы представлены в форме 1 по каждому году расчетного периода и нарастающим итогом.
Вводы мощностей и объемы капитальных вложений.
Вводы мощностей по годам проектируемого периода представлены в форме 2 по подотраслям и выражены соответствующими единицами мощности. Распределение по годам произведено в соответствии с заданием на проектирование.
Капитальные вложения (инвестиции) для Программы развития определены исходя из технических решений по организации связи, необходимого оборудования для ввода мощностей, единичных стоимостей по аналогичным объектам, нормативов удельных капитальных вложений, контрактных предложений по стоимости оборудования импортных поставок.
В данном примере принято, что финансирование строительства осуществляется за счет собственных средств в сумме 31301,33 млн. руб., кредитов банка в сумме 3436,23 млн. руб. под 15 % годовых с выплатой в течение 3 лет и лизинга.
По лизингу приобретается импортное оборудование для АМТС на сумму 950,0 млн. руб. Лизинговые платежи производятся в течение 5 лет и относятся на себестоимость. На 6 год рассматриваемого периода, это оборудование, по согласованию с лизингодателем, переходит на баланс лизингополучателя.
Финансовые и технико-экономические показатели
Расчеты всех экономических и финансовых показателей в формах 3 - 6 и в приложениях к ним выполнены в соответствии с методическими положениями настоящей инструкции.
Основные технико-экономические показатели эксплуатационной деятельности рассчитаны в целом по сети и представлены в форме 7. Согласно расчетным данным (форма 7) сроки окупаемости по усредненной прибыли составляет - 7,05 года, по чистой текущей стоимости - 7,5 года.
Анализ показателей чистой текущей стоимости (ЧТС) в форме 6 показывает, что уже в 2006 году ЧТС достигает положительного значения и может быть использована для дальнейшего развития сети.
Внутренняя норма прибыли в целом по сети составляет 31 %, что выше принятой в примере барьенной нормы дисконта (15 %). Больше единицы оказывается уровень рентабельности инвестиций, что свидетельствует о прибыльности инвестирования - на каждый рубль вложенных средств на развитие связи региона в целом, будет приходиться 0,45 рублей денежных поступлений, приведенных к текущей стоимости. -
Срок окупаемости, рассчитанный по ЧТС, показывает, что вложенные средства в их реальной стоимости вернутся через 7,5 года. Достаточно высокая величина срока окупаемости как по усредненной прибыли, так и по ЧТС, объясняется несоизмеримостью доходной и затратной частями (на первоначальных этапах реализации проекта инвестиции вкладываются с учетом развития последующих этапов периода).
Удельные капитальные вложения ввода 1 номера составляют порядка 7,93 тыс. рублей, эта величина находится на уровне удельных величин по аналогичным объектам, и свидетельствует о правильном распределении средств по подотрослям и рациональном построении схемы организации связи.
Себестоимость единицы мощности также находиться на уровне этого показателя в действующих предприятиях связи.
Анализ технико-экономических показателей свидетельствует об эффективности принятых решений и приемлемости инвестиционной программы.
Исходные данные
Наименование показателей |
Единица измерения |
Значение показателей |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
1. |
Объем услуг (на конец проектного периода): |
||
1.1. |
Местная сеть аппараты городской сети - всего в том числе: |
тыс. апп. |
1900,0 |
население |
тыс. апп. |
1140,0 |
|
госбюджетные организации и учреждения |
тыс. апп. |
76,0 |
|
деловые сферы |
тыс. апп. |
684,0 |
|
1.2. |
аппараты сельской сети - всего в том числе: население |
тыс. апп. тыс. апп. |
190,0 125,0 |
госбюджетные организации и учреждения |
тыс. апп. |
6,5 |
|
деловые сферы |
тыс. апп. |
58,5 |
|
1.3. |
Сотовая сеть |
тыс. апп. |
410,0 |
1.4. |
Пейджинговая связь Итого по местной сети (п. 1.1. + п. 1.2. + п. 1.3. + п. 1.4.) |
тыс. апп. тыс. апп. |
85,0 2585,0 |
1.6.
1.7. |
Трафик: местный обмен исходящий междугородный обмен исходящий международный обмен обмен сотовой сети |
млн. мин. млн. мин. млн. мин. млн. мин. |
19152,00 1012,65 144,81 1025,00 |
2. |
Ввод мощностей на конец периода проектирования: по местной сети по МТС |
тыс. номеров канал и лзс |
3671,18 138030 |
3. |
Удельные капитальные вложения: |
||
ГТС, номер |
руб. |
7080,00 |
|
СТС, номер |
руб. |
8150,00 |
|
Пейджинговая связь, номер |
руб. |
950,00 |
|
Сотовая связь, номер |
руб. |
13000,00 |
|
МТС, канал (без оборудования по лизингу) |
тыс. руб. |
0,11 |
|
ВЗПС, км. трассы |
тыс. руб. |
143,87 |
|
4. |
Средние доходные таксы: |
||
4.1. |
установочная плата ГТС: |
||
население |
тыс. руб. |
1,50 |
|
госбюджетные организации и учреждения |
тыс. руб. |
4,95 |
|
деловые сферы |
тыс. руб. |
9,90 |
|
4.2. |
абонементная плата ГТС: |
||
население |
тыс. руб. |
0,54 |
|
госбюджетные организации и учреждения |
тыс. руб. |
0,99 |
|
деловые сферы |
тыс. руб. |
2,97 |
|
4.3. |
повременная плата: |
||
за минуту исх. местного разговора |
|||
- госбюджетные организации и учреждения |
руб. |
0,11 |
|
- деловые сферы |
руб. |
0,40 |
|
за минуту исх. междугородного разговора |
руб. |
4,30 |
|
за минуту исх. международного разговора |
руб. |
8,00 |
|
4.4. |
установочная плата СТС: |
||
население |
тыс. руб. |
1,05 |
|
госбюджетные организации и учреждения |
тыс. руб. |
4,50 |
|
деловые сферы |
тыс. руб. |
7,50 |
|
4.5. |
абонементная плата СТС: |
||
население |
тыс. руб. |
0,54 |
|
госбюджетные организации и учреждения |
тыс. руб. |
0,99 |
|
деловые сферы |
тыс. руб. |
2,70 |
|
4.6. |
Сотовая связь: |
||
установочная плата: |
тыс. руб. |
2,40 |
|
абонентская плата: |
тыс. руб. |
11,52 |
|
повременная плата: |
руб. |
7,20 |
|
4.7. |
Пейджинговая связь: |
||
установочная плата: |
тыс. руб. |
1,68 |
|
абонентская плата: |
тыс. руб. |
4,61 |
|
1. |
Курс доллара в рублях |
руб. |
24,00 |
2. |
Территориальный коэффициент |
отн. пок. |
1,00 |
3. |
Капитальные вложения по проекту, переходящие в ОПФ предприятия |
млн. руб. |
28444,83 |
4. |
Налог на добавленную стоимость |
% |
20 |
5. |
Коэф. для величины нормируемых оборотных средств |
отн. пок. |
0,021 |
6. |
Коэф. для величины отчислений во внебюджетные фонды |
отн. пок. |
0,40 |
7. |
Средняя норма амортизационных отчислений на проектируемые сооружения |
отн. пок. |
0,045 |
8. |
Коэф. для величины отчислений на прочие расходы от прямых издержек |
отн. пок. |
0,20 |
9. |
Коэф. соотношения зар. платы и доходов |
отн. пок. |
- |
10. |
Коэф. соотношения текущих издержек и доходов |
отн. пок. |
0,25 |
11. |
Материальные затраты на единицу мощности, осваиваемой по проекту |
руб./номер |
- |
12. |
Потребляемая предприятием электроэнергия |
кВт |
- |
13. |
Тариф на электроэнергию |
руб./кВт-час. |
- |
14. |
Источники финансирования: |
||
- собственные средства |
млн. руб. |
31301,33 |
|
в т.ч. наличие на начало реализации проекта |
млн. руб. |
3152,80 |
|
- лизинг |
млн. руб. |
950,00 |
|
- кредит |
млн. руб. |
3436,23 |
|
15. |
Годовая процентная ставка по кредиту |
% |
15,0 |
16. |
Срок возврата: лизинга |
лет |
5 |
кредита |
лет |
3 |
|
17. |
Квота на аренду технических средств (от доходов междугородной и международной телефонной связи) |
отн. пок. |
0,17 |
18. |
Налог на имущество |
% |
2 |
19. |
Другие виды налогов, относимых на финансовый результат |
% |
- |
20. |
Налог на прибыль |
% |
30,0 |
21. |
Коэф. для величины прочих отвлечений из чистой прибыли |
отн. пок. |
- |
22. |
Выбытие основных производственных фондов (демонтируемое оборудование) |
млн. руб. |
- |
23. |
Норма дисконта |
% |
15 |
ОБЪЕМЫ УСЛУГ И ДОХОДЫ ОТ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ГОДЫ |
||||||||||||
1999 |
2006 |
2051 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
Всего |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
I. ОБЪЁМЫ УСЛУГ Аппараты городской сети (тыс. аппар.) |
||||||||||||
1 население |
а) прирост. знач. |
130,00 |
130,00 |
130,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
150,00 |
1140,00 |
||
б) нараст. итогом |
130,00 |
260,00 |
390,00 |
540,00 |
690,00 |
840,00 |
990,00 |
1140,00 |
1140,00 |
|||
2 госбюджетные организации |
а) прирост. знач. |
10,33 |
10,33 |
10,33 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
9,00 |
76,00 |
||
и учреждения |
б) нараст. итогом |
10,33 |
20,66 |
30,99 |
39,99 |
43,99 |
58,00 |
67,00 |
76,00 |
76,00 |
||
3 деловые сферы |
а) прирост. знач. |
93,00 |
93,00 |
93,00 |
81,00 |
81,00 |
81,00 |
81,00 |
81,00 |
684,00 |
||
б) нараст. итогом |
93,00 |
186,00 |
279,00 |
360,00 |
441,00 |
522,00 |
603,00 |
684,00 |
684,00 |
|||
ИТОГО |
а) прирост. знач. |
233,33 |
233,33 |
233,33 |
240,00 |
240,00 |
240,00 |
240,00 |
240,00 |
1900,00 |
||
б) нараст. итогом |
233,33 |
466,66 |
699,99 |
939,99 |
1179,99 |
1420,00 |
1660,00 |
1900,00 |
1900,00 |
|||
Аппараты сельской сети (тыс. аппар.) |
||||||||||||
1 население |
а) прирост. знач. |
13,33 |
13,33 |
13,33 |
17,00 |
17,00 |
17,00 |
17,00 |
17,00 |
125,00 |
||
б) нараст. итогом |
13,33 |
26,66 |
39,99 |
56,99 |
73,99 |
91,00 |
108,00 |
125,00 |
125,00 |
|||
2 госбюджетные организации |
а) прирост. знач. |
0,67 |
0,67 |
0,67 |
0,90 |
0,90 |
0,90 |
0,90 |
0,90 |
6,50 |
||
и учреждения |
б) нараст. итогом |
0,67 |
1,34 |
2,01 |
2,91 |
3,81 |
4,70 |
5,60 |
6,50 |
6,50 |
||
3 деловые сферы |
а) прирост. знач. |
6,00 |
6,00 |
6,00 |
8,10 |
8,10 |
8,10 |
8,10 |
8,10 |
58,50 |
||
б) нараст. итогом |
6,00 |
12,00 |
18,00 |
26,10 |
34,20 |
42,30 |
50,40 |
58,50 |
58,50 |
|||
ИТОГО |
а) прирост. знач. |
20,00 |
20,00 |
20,00 |
26,00 |
26,00 |
26,00 |
26,00 |
26,00 |
190,00 |
||
б) нараст. итогом |
20,00 |
40,00 |
60,00 |
86,00 |
112,00 |
138,00 |
164,00 |
190,00 |
190,00 |
|||
Сотовая связь (тыс. аппар.) |
а) прирост. знач. |
40,23 |
40,23 |
40,23 |
57,86 |
57,86 |
57,86 |
57,86 |
57,86 |
410,00 |
||
Пейджинговая связь (тыс. аппар.) |
б) нараст. итогом а) прирост. знач. |
40,23 8,28 |
80,46 8,28 |
120,69 8,28 |
178,55 12,03 |
236,41 12,03 |
294,28 12,03 |
352,14 12,03 |
410,00 12,03 |
410,00 |
85,00 |
|
б) нараст. итогом |
8,28 |
16,56 |
24,84 |
36,87 |
48,90 |
60,94 |
72,97 |
85,00 |
85,00 |
|||
Исходящий трафик |
||||||||||||
ГТС |
||||||||||||
1 местный, млн. мин : |
||||||||||||
- госбюджетные организации и учреждения |
130,16 |
390,47 |
650,79 |
894,37 |
1121,22 |
1348,07 |
1574,92 |
1801,77 |
1915,20 |
|||
- деловые сферы |
1171,80 |
3515,40 |
5859,00 |
8051,40 |
10092,60 |
12133,80 |
14175,00 |
16216,20 |
17236,80 |
|||
2 междугородный, млн. мин. |
53,67 |
161,00 |
268,33 |
377,20 |
487,60 |
598,00 |
708,40 |
818,80 |
874,00 |
|||
3 международный, млн. мин |
3,79 |
11,37 |
18,96 |
26,65 |
34,45 |
42,25 |
50,05 |
57,85 |
61,75 |
|||
СТС |
||||||||||||
4 междугородный, млн. мин. |
4,60 |
13,80 |
23,00 |
33,58 |
45,54 |
57,50 |
69,46 |
81,42 |
87,40 |
|||
5 международный, млн. мин. |
0,33 |
0,98 |
1,63 |
2,37 |
3,22 |
4,06 |
4,91 |
5,75 |
6,18 |
|||
Сотовой связи |
||||||||||||
6 обмен сотовой связи, млн. мин. |
50,29 |
150,86 |
251,44 |
374,05 |
518,71 |
663,36 |
808,02 |
952,67 |
1025,00 |
|||
7 междугородный, млн. мин. |
2,51 |
7,54 |
12,57 |
18,70 |
25,94 |
33,17 |
40,40 |
47,63 |
51,25 |
|||
6 международный, млн. мин |
3,77 |
11,31 |
18,86 |
28,05 |
38,90 |
49,75 |
60,60 |
71,45 |
76,88 |
|||
Итого: |
||||||||||||
по местному трафику. |
||||||||||||
- госбюджетные организации и учреждения - деловые сферы |
130,16 1171,80 |
390,47 3515,40 |
650,79 5859,00 |
894,37 8051,40 |
1121,22 10092,60 |
1348,07 12133,80 |
1574,92 14175,00 |
1801,77 16216,20 |
1915,20 17236,80 |
|||
по трафику сотовой сети |
50,29 |
150,66 |
251,44 |
374,05 |
518,71 |
663,36 |
808,02 |
952,67 |
1025,00 |
|||
по междугородному трафику |
60,78 |
182,34 |
303,90 |
429,48 |
559,08 |
688,67 |
818,26 |
947,85 |
1012,65 |
|||
по международному трафику |
7,89 |
23,66 |
39,45 |
57,07 |
76,57 |
96,06 |
115,56 |
135,05 |
144,81 |
|||
II. ДОХОДЫ ОТ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СЕТИ (МЛН. РУБ.) |
||||||||||||
население госбюджетные организации и учреждения |
195,00 51,13 |
195,00 51,13 |
195,00 51,13 |
225,00 44,56 |
225,00 44,56 |
225,00 44,56 |
225,00 44,56 |
225,00 44,56 |
0,00 0,00 |
1710,00 376,19 |
||
деловые сферы |
920,70 |
920,70 |
920,70 |
801,90 |
801,90 |
801,90 |
801,90 |
801,90 |
0,00 |
6771,60 |
||
Итого |
1166,83 |
1166,83 |
1168,83 |
1071,46 |
1071,46 |
1071,46 |
1071,46 |
1071,46 |
0,00 |
8857,79 |
||
Абонентская плата ГТС |
||||||||||||
1 населения |
а) прирост |
35,10 |
70,20 |
70,20 |
75,60 |
81,00 |
81,00 |
81,00 |
81,00 |
40,50 |
615,60 |
|
б) годовой доход |
35,10 |
105,30 |
175,50 |
251,10 |
332,10 |
413,10 |
494,10 |
575,10 |
615,60 |
2997,00 |
||
2 госбюджетных организаций и учреждений |
а) прирост б) годовой доход |
5,11 5,11 |
10,23 15,34 |
1023 25,57 |
9,57 35,14 |
8,91 44,05 |
8,91 52,96 |
8,91 61,87 |
8,91 70,78 |
4,46 75,24 |
75,24 386,06 |
|
3 деловые сферы |
а) прирост |
138,11 |
276,21 |
276,21 |
258,39 |
240,57 |
240,57 |
240,57 |
240,57 |
120,29 |
2031,49 |
|
б) годовой доход |
138,11 |
414,32 |
69053 |
948,92 |
1189,49 |
1430,06 |
1670,63 |
1911,20 |
2031,49 |
10424,75 |
||
ИТОГО |
а) прирост |
178,32 |
356,64 |
356,64 |
343,56 |
330,48 |
330,48 |
330,48 |
330,48 |
165,25 |
2722,33 |
|
б) годовой доход |
178,32 |
534,96 |
891,60 |
1235,16 |
1565,64 |
1896,12 |
2226,60 |
2557,08 |
2722,33 |
13807,81 |
||
Установочная плата СТС |
||||||||||||
население |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
17,85 |
17,85 |
17,85 |
17,85 |
17,85 |
0,00 |
131,25 |
||
госбюджетные организации и учреждения |
3,02 |
3,02 |
3,02 |
4,04 |
4,04 |
4,04 |
404 |
4,04 |
0,00 |
29,26 |
||
деловые сферы |
45,00 |
45,00 |
45,00 |
60,75 |
60,75 |
60,75 |
60,75 |
60,75 |
0,00 |
438,75 |
||
Итого |
62,02 |
62,02 |
62,02 |
82,64 |
82,64 |
82,64 |
82,64 |
82,64 |
0,00 |
599,26 |
||
Абонентская плата СТС |
||||||||||||
1 населения |
а) прирост |
3,60 |
7,20 |
7,20 |
8,19 |
9,18 |
9,18 |
9,18 |
9,18 |
4,59 |
67,50 |
|
б) годовой доход |
3,60 |
1080 |
18,00 |
26,19 |
35,37 |
44,55 |
53,73 |
62,91 |
67,50 |
322,65 |
||
2 госбюджетных организаций |
а) прирост |
0,33 |
0,66 |
0,66 |
0,78 |
0,89 |
0,89 |
089 |
0,89 |
0,44 |
6,43 |
|
и учреждений |
б) годовой доход |
0,33 |
0,99 |
1,65 |
2,43 |
3,32 |
4,21 |
5,10 |
5,99 |
6,43 |
30,45 |
|
3 деловые сферы |
а) прирост |
8,10 |
16,20 |
16,20 |
19,04 |
21,87 |
21,87 |
21,67 |
21,87 |
10,94 |
157,96 |
|
б) годовой доход |
8,10 |
24,30 |
40,50 |
59,54 |
81,41 |
103,28 |
125,15 |
147,02 |
157,96 |
747,26 |
||
ИТОГО |
а) прирост |
12,03 |
24,06 |
24,06 |
28,01 |
31,94 |
31,94 |
31,94 |
31,94 |
15,97 |
231,89 |
|
б) годовой доход |
12,03 |
36,09 |
60,15 |
88,16 |
120,10 |
152,04 |
183,98 |
215,92 |
231,89 |
1100,36 |
||
Сотовая связь Установочная плата |
96,55 |
96,55 |
96,55 |
138,87 |
138,87 |
138,87 |
138,87 |
138,87 |
0,00 |
984,00 |
||
Абонентская плата |
а) прирост б) годовой доход |
231,72 231,72 |
463,45 695,17 |
463,45 1158,62 |
565,01 1723,63 |
666,57 2390,20 |
666,57 3056,77 |
666,57 3723,34 |
666,57 4389,91 |
333,29 4723,20 |
4723,20 22092,60 |
|
Пейджинговая связь Установочная плата |
13,91 |
13,91 |
13,91 |
20,21 |
20,21 |
20,21 |
20,21 |
20,21 |
0,00 |
142,80 |
||
Абонентская плата |
а) прирост б) годовой доход |
19,08 19,08 |
38,15 57,23 |
38,15 95,39 |
46,80 142,18 |
55,44 197,63 |
55,44 253,07 |
55,44 308,51 |
55,44 363,96 |
27,72 391,68 |
391,68 1828,73 |
|
Итого по установочной и абонентской плате |
а) прирост б) годовой доход |
1780,46 1780,46 |
2221,62 2662,77 |
2221,62 3545,07 |
2296,56 4502,32 |
2397,62 5586,75 |
2397,62 6671,19 |
2397,62 7755,62 |
2397,62 8840,06 |
542,23 8069,10 |
18652,95 49413,35 |
|
Плата за трафик: |
||||||||||||
1 Местный - госбюджетные организации и учреждения |
14,32 |
42,95 |
71,5,9 |
98,38 |
123,33 |
148,29 |
173,24 |
198,19 |
210,67 |
1080,96 |
||
- деловые сферы |
468,72 |
1406,16 |
2343,60 |
3220,56 |
4037,04 |
4853,52 |
5670,00 |
6486,48 |
6894,72 |
35380,80 |
||
2 Обмен сотовой связи |
362,07 |
1086,21 |
1810,35 |
2693,18 |
3734,69 |
4776,21 |
5817,73 |
6859,24 |
7380,00 |
34519,68 |
||
3 Междугородный обмен |
261,37 |
784,08 |
1306,78 |
1846,78 |
2404,02 |
2961,27 |
3518,52 |
4075,77 |
4354,40 |
21512,99 |
||
4 Международный обмен |
63,13 |
189,32 |
315,58 |
456,59 |
612,58 |
768,50 |
924,49 |
1080,40 |
1158,44 |
5569,03 |
||
ИТОГО по трафику |
1169,61 |
3508,72 |
5847,90 |
8315,49 |
10911,66 |
13507,79 |
16103,98 |
18700,08 |
19998,23 |
98063,46 |
||
Всего доходы |
2950,07 |
6171,49 |
9392,97 |
12817,81 |
16498,41 |
20178,98 |
23859,60 |
27540,14 |
28067,33 |
147476,81 |
Диаграмма к форме 1
Доходы от основной деятельности
Приложение 1 к форме 1
СРЕДНИЕ ДОХОДНЫЕ ТАКСЫ НА УСЛУГИ СВЯЗИ
ПО ВИДАМ УСЛУГ И ГРУППАМ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ
Вид услуг |
Наименование услуг |
Единица измерения |
Абонементная плата в год (т. р.) |
Установочная плата (т.р.) |
Плата за трафик (руб) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
плата за мин. |
||||||
1 |
МТС |
исходящий междугородный разговор исходящий международный разговор |
Мин мин |
4,3 8,0 |
||
2 |
гтс |
население |
аппарат |
0,54 |
1,50 |
|
госбюджетные организации и |
аппарат |
0,99 |
4,95 |
|||
учреждения деловые сферы |
аппарат |
2,97 |
9,90 |
|||
исходящий местный разговор - госбюджетные организации и учреж - деловые сферы |
мин мин |
0,11 0,40 |
||||
3 |
стс |
Население госбюджетные организации и |
Аппарат аппарат |
0,54 0,99 |
1,05 4,50 |
|
учреждения деловые сферы |
аппарат |
2,70 |
7,50 |
|||
4 |
гтс |
Сотовая связь |
аппарат |
11,52 |
2,40 |
7,2 |
5 |
гтс |
Пейджинговая связь |
абонент |
4,61 |
1,68 |
ОБЪЕМЫ ВВОДА МОЩНОСТЕЙ И КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ
годы |
|||||||||||
1999 |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
Всего |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
I. Вводы мощности |
|||||||||||
1. ГТС, тыс. №№ |
369,27 |
369,27 |
369,27 |
345,68 |
345,68 |
345,68 |
345,68 |
345,68 |
2836,2 |
||
2. СТС, тыс. №№ |
36,67 |
36,67 |
36,67 |
46,00 |
46,00 |
46,00 |
46,00 |
46,00 |
340,0 |
||
3 Пейджинговая связь, тыс. №№ |
8,28 |
8,28 |
8,28 |
12,03 |
12,03 |
12,03 |
12,03 |
12,03 |
85,0 |
||
4 Сотовая связь, тыс. №№ |
40,23 |
40,23 |
40,23 |
57,86 |
57,86 |
57,86 |
57,86 |
57,86 |
410,0 |
||
5. МТС, кан. и лзс |
62760 |
75270 |
138030 |
||||||||
6. ВЗПС, км. трассы: |
116,7 |
116,7 |
116,7 |
164,0 |
164,0 |
164,0 |
164,0 |
164,0 |
1170,0 |
||
II. Капитальные вложения (млн. руб.) |
|||||||||||
1. ГТС |
2614,41 |
2614,41 |
2614,41 |
2447,41 |
2447,41 |
2447,41 |
2447,41 |
2447,41 |
20080,30 |
||
2 СТС |
298,83 |
298,83 |
298,83 |
374,90 |
374,90 |
374,90 |
374,90 |
374,90 |
2771,00 |
||
3. Пейджинговая связь |
7,87 |
7,87 |
7,87 |
11,43 |
11,43 |
11,43 |
11,43 |
11,43 |
80,74 |
||
4. Сотовая связь |
522,99 |
522,99 |
522,99 |
752,18 |
752,18 |
752,18 |
752,18 |
752,18 |
5329,87 |
||
5. МТС |
6,63 |
7,96 |
14,59 |
||||||||
6. ВЗПС |
16,79 |
16,79 |
16,79 |
23,59 |
23,59 |
23,59 |
23,59 |
23,59 |
168,33 |
||
Итого капитальные вложения |
3467,52 |
3460,88 |
3460,88 |
3617,47 |
3609,52 |
3609,52 |
3609,52 |
3609,52 |
28444,83 |
||
в том числе переходящие в основные производственные фонды |
3467,52 |
3460,88 |
3460,88 |
3617,47 |
3609,52 |
3609,52 |
3609,52 |
3609,52 |
28444,83 |
||
III. Капитальные вложения с налогом на добавленную стоимость |
4161,02 |
4153,06 |
4153,06 |
4340,97 |
4331,42 |
4331,42 |
4331,42 |
4331,42 |
34133,79 |
Приложение 1 к форме 2
УДЕЛЬНЫЕ КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ НА ЕДИНИЦУ ВВОДИМОЙ МОЩНОСТИ
НАИМЕНОВАНИЕ СООРУЖЕНИЙ И ОБЪЕКТОВ, ЕДИНИЦА ВВОДИМОЙ МОЩНОСТИ |
ЕДИНИЦА ИЗМЕРЕНИЯ |
ВЕЛИЧИНА НОРМАТИВА |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
ГТС, номер |
руб. |
7080,00 |
2 |
СТС, номер |
руб. |
8150,00 |
3 |
Пейджинговая связь, номер |
руб. |
950,00 |
4 |
Сотовая связь, номер |
руб. |
13000,00 |
5 |
МТС, канал (без оборудования по лизингу) |
тыс. руб. |
0,11 |
6 |
ВЗПС, км. трассы |
тыс. руб. |
143,87 |
Приложение 2 к форме 2
ПОТРЕБНОСТИ В ИНВЕСТИЦИЯХ, МЛН. РУБ.
ГОДЫ |
|||||||||||
1999 |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
ВСЕГО |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. Организационные и другие издержки подготовительного периода |
5,00 |
5,00 |
|||||||||
2. Капитальные вложения (с учетом НДС) |
4161,02 |
4153,06 |
4153,06 |
4340,97 |
4331,42 |
4331,42 |
4331,42 |
4331,42 |
0,00 |
0,00 |
34133,79 |
3. Оборотные средства |
70,63 |
70,50 |
70,50 |
73,69 |
73,53 |
73,53 |
73,53 |
92,88 |
0,00 |
598,77 |
|
Итого по проекту |
4166,02 |
4223,69 |
4223,56 |
4411,47 |
4405,11 |
4404,95 |
4404,95 |
4404,95 |
92,88 |
0,00 |
34737,56 |
кроме того, капитальные вложения по другим титулам |
|||||||||||
Общие инвестиции |
4166,02 |
4223,69 |
4223,56 |
4411,47 |
4405,11 |
4404,95 |
4404,95 |
4404,95 |
92,88 |
0,00 |
34737,56 |
СЧЕТ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ (млн. руб.)
ГОДЫ |
|||||||||||
1999 |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
ВСЕГО |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1 Доходы от основной деятельности |
2950,07 |
6171,49 |
9392,97 |
12817,81 |
16498,41 |
20178,98 |
23859,60 |
27540,14 |
28067,33 |
147476,81 |
|
2 Эксплуатационные расходы |
944,04 |
2010,77 |
3077,54 |
4207,42 |
5406,38 |
6605,31 |
7804,27 |
9003,20 |
9195,63 |
48254,56 |
|
3 Прибыль от реализации |
2006,03 |
4160,71 |
6315,44 |
8610,39 |
11092,04 |
13573,67 |
16055,33 |
18536,94 |
18871,70 |
99222,24 |
|
4 Прочие операционные и внереализационные расходы |
65,66 |
128,16 |
187,64 |
247,06 |
303,18 |
356,15 |
405,96 |
471,44 |
446,61 |
2611,85 |
|
5 Прибыль до налогообложения (убыток) |
1940,38 |
4032,56 |
6127,80 |
8363,33 |
10788,86 |
13217,52 |
15649,37 |
18065,50 |
18425,09 |
96610,40 |
|
6 Налогооблагаемая прибыль |
970,19 |
2543,52 |
4810,57 |
8363,33 |
10788,86 |
13217,52 |
15649,37 |
18065,50 |
18425,09 |
92833,95 |
|
7 Налог на прибыль |
291,06 |
763,06 |
1443,17 |
2509,00 |
3236,66 |
3965,26 |
4694,81 |
5419,65 |
5527,53 |
27850,19 |
|
8 Чистая прибыль |
1649,32 |
3269,50 |
4684,62 |
5854,33 |
7552,20 |
9252,27 |
10954,56 |
12645,85 |
12897,56 |
68760,21 |
|
9 Дивиденды по привилегированным акциям |
|||||||||||
10 Прочие отвлеченные средства из чистой прибыли |
|||||||||||
11 Нераспределенная прибыль |
1649,32 |
3269,50 |
4684,62 |
5854,33 |
7552,20 |
9252,27 |
10954,56 |
12645,85 |
12897,56 |
68760,21 |
|
Справочно: |
|||||||||||
12 Средства, используемые для расчета срока окупаемости (п. 11) |
1649,32 |
3269,50 |
4684,62 |
5854,33 |
7552,20 |
9252,27 |
10954,56 |
12645,85 |
12897,56 |
68760,21 |
|
13 То же накопление по годам (нарастающий итог) |
1649,32 |
4918,82 |
9603,44 |
15457,77 |
23009,97 |
32262,24 |
43216,80 |
55862,65 |
68760,21 |
Прибыль
Приложение 1 к форме 3
ПРИРОСТ ОСНОВНЫХ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ФОНДОВ (МЛН. РУБ.)
ГОДЫ |
|||||||||||
1999 |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
Всего |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. Капитальные вложения, переходящие в ОПФ предприятия |
3467,52 |
3460,88 |
3460,88 |
3617,47 |
3609,52 |
3609,52 |
3609,52 |
3609,52 |
28444,83 |
||
2. Вводы основных произв. фондов: |
|||||||||||
2.1. по проекту от капитальных вложений, переходящих на баланс предприятия |
3363,49 |
3357,06 |
3357,06 |
3508,95 |
3501,23 |
3501,23 |
3501,23 |
4422,73 |
28512,98 |
||
2.2. переходящих на баланс предприятия, но строящиеся по другим титулам |
0,00 |
||||||||||
3. Выбытие основных произв. фондов |
0,00 |
||||||||||
4. ОПФ на выход |
3363,49 |
6720,55 |
10077,60 |
13586,55 |
17087,78 |
20589,02 |
24090,25 |
28512,98 |
28512,98 |
||
5. Прирост ОПФ по годам |
3363,49 |
3357,06 |
3357,06 |
3508,95 |
3501,23 |
3501,23 |
3501,23 |
4422,73 |
28512,98 |
Диаграмма к приложению 2 к форме 3
Эксплуатационные расходы
Приложение 3 к форме 3
КРЕДИТЫ, ВЫПЛАТЫ ПО КРЕДИТУ И ПРОЦЕНТЫ ЗА КРЕДИТ, МЛН. РУБ
ГОДЫ |
|||||||||||
1999 |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
ВСЕГО |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. Сумма кредита: I кредит |
3436,23 |
3436,23 |
|||||||||
II кредит |
0,00 |
||||||||||
III кредит |
0,00 |
||||||||||
Итого |
3436,23 |
3436,23 |
|||||||||
2. Выплаты (возврат кредита) по видам кредитов: I кредит |
1145,41 |
1145,41 |
1145,41 |
3436,23 |
|||||||
II кредит |
0,00 |
||||||||||
III кредит |
0,00 |
||||||||||
Итого |
1145,41 |
1145,41 |
1145,41 |
3436,23 |
|||||||
3. Проценты за кредит по видам кредитов: I кредит |
515,43 |
343,62 |
171,81 |
1030,87 |
|||||||
II кредит |
0,00 |
||||||||||
III кредит |
0,00 |
||||||||||
Итого |
515,43 |
343,62 |
171,81 |
1030,87 |
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН - ГРАФИК
ГОДЫ |
|||||||||||
1999 |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
ВСЕГО |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА а) тыс. №№ |
446,16 |
446,16 |
446,16 |
449,54 |
449,54 |
449,54 |
449,54 |
449,54 |
3586,19 |
||
2. ОСВОЕНИЕ МОЩНОСТИ а) тыс. №№ |
293,56 |
587,12 |
880,68 |
1204,54 |
1528,41 |
1852,27 |
2176,14 |
2500,00 |
|||
3. ИНВЕСТИЦИИ (млн. руб.) |
|||||||||||
3.1. Капитальные вложения (с НДС) |
4161,02 |
4153,06 |
4153,06 |
4340,97 |
4331,42 |
4331,42 |
4331,42 |
4331,42 |
0,00 |
0,00 |
34133,79 |
3.2. Приток оборотных средств |
70,63 |
70,50 |
70,50 |
73,69 |
73,53 |
73,53 |
73,53 |
92,88 |
0,00 |
598,77 |
|
3.3. Другие инвестиции |
5,00 |
5,00 |
|||||||||
3.4. Амортизационные отчисления на полное восстановление (-) |
-151,36 |
-302,42 |
-453,49 |
-611,39 |
-768,95 |
-926,51 |
-1084,06 |
-1241,62 |
-1241,62 |
-6781,42 |
|
3.5. Итого |
4166,02 |
4072,34 |
3921,13 |
3957,97 |
3793,71 |
3636,00 |
3478,44 |
3320,89 |
-1148,74 |
-1241,62 |
27956,14 |
4. ИСТОЧНИКИ ПОКРЫТИЯ |
|||||||||||
ИНВЕСТИЦИЙ (млн. руб.) |
|||||||||||
4.1. Собственные источники на начало реализации проекта |
729,79 |
4223,69 |
2423,01 |
839,54 |
8216,04 |
||||||
4.2. Кредиты, займы |
3436,23 |
3436,23 |
|||||||||
4.3. Нераспределенная прибыль, направленная на развитие производства |
1649,32 |
3269,50 |
4684,62 |
5854,33 |
7552,20 |
9252,27 |
10954,56 |
12645,85 |
12897,56 |
68760,21 |
|
4.4. Прочие источники |
0,00 |
||||||||||
4.6. Итого |
4166,02 |
5873,01 |
5692,51 |
5524,17 |
5854,33 |
7552,20 |
9252,27 |
10954,56 |
12645,85 |
12897,56 |
80412,48 |
5. ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОЛГА (млн. руб.) |
|||||||||||
5.1 Выплаты по кредиту |
1145,41 |
1145,41 |
1145,41 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
3436,23 |
|
5.2. Проценты за кредит |
515,43 |
343,62 |
171,81 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1030,87 |
|
5.3. Лизинговые платежи |
0,00 |
0,00 |
285,00 |
285,00 |
285,00 |
285,00 |
285,00 |
0,00 |
0,00 |
1425,00 |
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, МЛН. РУБ.
ГОДЫ |
|||||||||||
1999 |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
ВСЕГО |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. Приток средств |
|||||||||||
1.1. Доходы от основной деятельности |
0,00 |
2950,07 |
6171,49 |
9392,97 |
12817,81 |
16498,41 |
20178,98 |
23859,60 |
27540,14 |
28067,33 |
147476,81 |
1.2. Собственные средства на начало реализации проекта |
729,79 |
4223,69 |
2423,01 |
839,54 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
8216,04 |
1.3. Привлеченный акционерный капитал |
|||||||||||
1.4. Кредиты |
3436,23 |
3436,23 |
|||||||||
Итого по притоку средств |
4166,02 |
7173,77 |
8594,50 |
10232,51 |
12817,81 |
16498,41 |
20178,98 |
23859,60 |
27540,14 |
28067,33 |
159129,07 |
2. Отток средств |
|||||||||||
2.1. Организационные и др. издержки подготовительного периода |
5,00 |
5,00 |
|||||||||
2.2. Капитальные затраты |
4161,02 |
4153,06 |
4153,06 |
4340,97 |
4331,42 |
4331,42 |
4331,42 |
4331,42 |
0,00 |
0,00 |
34133,79 |
2.3. Прирост оборотных средств |
70,63 |
70,50 |
70,50 |
73,69 |
73,53 |
73,53 |
73,53 |
92,88 |
0,00 |
598,77 |
|
2.4 Эксплуатационные расходы (без амортизационных отчислений на полное восстановление) |
792,68 |
1708,35 |
2624,04 |
3596,03 |
4637,43 |
5678,81 |
6720,21 |
7761,58 |
7954,02 |
41473,14 |
|
2.5 Выплаты по кредиту |
1145,41 |
1145,41 |
1145,41 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
3436,23 |
|
2.6. Проценты за кредит |
515,43 |
343,62 |
171,81 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1030,87 |
|
2.7. Налоги: |
|||||||||||
на прибыль |
291,06 |
763,06 |
1443,17 |
2509,00 |
3236,66 |
3965,26 |
4694,81 |
5419,65 |
5527,53 |
27850,19 |
|
прочие выплаты из прибыли |
65,66 |
128,16 |
187,64 |
247,06 |
303,18 |
356,15 |
405,96 |
471,44 |
446,61 |
2611,85 |
|
2.8. Выплаты дивидендов |
|||||||||||
Итого по оттоку средств |
4166,02 |
7033,93 |
8312,16 |
9983,54 |
10757,20 |
12582,21 |
14405,15 |
16225,93 |
13745,55 |
13928,15 |
111139,84 |
3. Сальдо притоков и оттоков |
0,00 |
139,83 |
282,35 |
248,97 |
2060,61 |
3916,20 |
5773,82 |
7633,67 |
13794,59 |
14139,18 |
47989,23 |
3.1. То же нарастающим итогом |
0,00 |
139,83 |
422,18 |
671,15 |
2731,76 |
6647,97 |
12421,79 |
20055,47 |
33850,05 |
47989,23 |
Диаграмма к форме 5
Движение денежных средств
ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА НА ОСНОВЕ
ЧИСТОЙ ТЕКУЩЕЙ СТОИМОСТИ (млн. руб.)
годы |
|||||||||||
1999 |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
Всего |
|
1 Приток средств |
|||||||||||
1. Доходы от основной деятельности Итого |
0,00 |
2950,07 2950,07 |
6171,49 6171,49 |
9392,97 9392,97 |
12817,81 12817,81 |
16498,41 16498,41 |
20178,98 20178,98 |
23859,60 23859,60 |
27540,14 27540,14 |
28067,33 28067,33 |
147476,81 147476,81 |
2 Отток средств |
|||||||||||
1. Общие инвестиции |
4166,02 |
4223,69 |
4223,56 |
4411,47 |
4405,11 |
4404,95 |
4404,95 |
4404,95 |
92,88 |
0,00 |
34737,56 |
2. Эксплуатационные расходы без амортизации |
792,68 |
1708,35 |
2624,04 |
3596,03 |
4637,43 |
5678,81 |
6720,21 |
7761,58 |
7954,02 |
41473,14 |
|
3. Проценты за кредит |
515,43 |
343,62 |
171,81 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1030,87 |
|
4. Уплаченные налоги из прибыли |
356,71 |
891,21 |
1630,81 |
2756,06 |
3539,84 |
4321,40 |
5100,77 |
5891,09 |
5974,13 |
30462,03 |
|
5. Выплачиваемые дивиденды |
|||||||||||
6. Прочие отвлечения средств из прибыли |
|||||||||||
Итого |
4166,02 |
5888,52 |
7166,75 |
8838,13 |
10757,20 |
12582,21 |
14405,15 |
16225,93 |
13745,55 |
13928,15 |
107703,61 |
7. Чистый поток денежных средств |
-4166,02 |
-2938,45 |
-995,26 |
554,84 |
2060,61 |
3916,20 |
5773,82 |
7633,67 |
13794,59 |
14139,18 |
39773,20 |
8. То же, нарастающим итогом |
-4166,02 |
-7104,47 |
-8099,73 |
-7544,89 |
-5484,27 |
-1568,07 |
4205,76 |
11839,43 |
25634,02 |
39773,20 |
|
9. Коэффициент дисконтирования |
1 1 |
0,8696 0,7692 |
0,7561 0,5917 |
0,6575 0,4552 |
0,5718 0,3501 |
0,4972 0,2693 |
0,4323 0,2072 |
0,3759 0,1594 |
0,3269 0,1226 |
0,2843 0,0943 |
|
10. Чистый дисконтированный поток денежных средств |
-4166,0197 |
-2555,27 |
-752,51 |
364,81 |
1178,26 |
1947,14 |
2496,02 |
2869,50 |
4509,45 |
4019,77 |
9911,14 |
11. То же, нарастающим итогом |
-4166,02 -4166,02 |
-6721,29 -2260,25 |
-7473,81 -588,89 |
-7109,00 252,56 |
-5930,74 721,42 |
-3983,61 1054,63 |
-1487,58 1196,34 |
1381,92 1216,81 |
5891,37 1691,22 |
9911,14 1333,32 |
451,13 |
Диаграмма к форме 6
Эффективность инвестиционного проекта на основе чистой текущей стоимости
ОСНОВНЫЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ РАЗВИТИЯ
Единица измерения |
Значения показателей по проекту (приростные) |
|
1 |
2 |
3 |
1. Мощность предприятия |
тыс. №№ |
3586,19 |
2. Доходы от основной деятельности |
млн. руб |
147476,81 |
2.а. Среднегодовые значения |
млн. руб |
14747,68 |
3. Эксплуатационные расходы - всего |
млн. руб |
48254,56 |
3.а. среднегодовые значения |
млн. руб |
4825,46 |
4. Прибыль до налогообложения - все |
млн. руб |
96610,40 |
4.а. среднегодовые значения |
млн. руб |
9661,04 |
5. Нераспределенная прибыль |
млн. руб |
68760,21 |
5.а. среднегодовые значения |
млн. руб |
6876,02 |
6. Капитальные вложения (без НДС) |
млн. руб |
28444,83 |
7. Удельные капитальные вложения |
тыс. руб./№ |
7,93 |
8. Себестоимость единицы мощности |
тыс. руб. |
1,35 |
9. Стоимость основных производств. фондов |
млн. руб |
28512,98 |
10. Общие инвестиции |
млн. руб |
34737,56 |
11. Чистая текущая стоимость (ЧТС) |
млн. руб |
9911,14 |
12. Внутренняя норма прибыли (ВНП) |
% |
31 |
13. Рентабельность инвестиций (РИ) |
отн. пок. |
1,45 |
14. Срок окупаемости капитальных вложений: а) по усредненной прибыли (по п. 5а) |
лет |
7,06 |
б) по чистой текущей стоимости |
лет |
7,5 |
15. Рентабельность эксплуатационных расходов (Рэ) |
% |
142,5 |
В связи с изменениями Налогового кодекса РФ (часть 2, глава 21, ст. 171, п. 6 и ст. 172) и ПВО № 06/2001 МФ № 26К от 30.01.01 г., часть 2, п. 8, согласно которому налог на добавленную стоимость (НДС) подлежит полному возмещению, в методику расчета срока окупаемости по усредненной прибыли и чистой текущей стоимости, предложенную «Инструкцией по расчету основных технико-экономических и финансовых показателей и заполнению форм-таблиц бизнес-плана на стадиях проектирования для предприятий связи (3-я редакция)», разработанной ОАО «Гипросвязь» и рекомендованной к применению ОАО «Связьинвест» письмом от 03.04.2000 г. № 1203, следует внести изменения: объем инвестиций в расчетах указанных показателей принимается без учета НДС.
В приложение 2 к форме 2 следует ввести показатель «общие инвестиции для расчета срока окупаемости», который указывается без учета НДС.
В форме 6 показатель «общие инвестиции» заменить на показатель «общие инвестиции для расчета срока окупаемости», который берется из приложения 2 к форме 2.